A gerência de dinheiro é um componente importante e necessária do sistema de gerenciamento de banco ou empresa como um todo, garantindo a estabilidade do seu trabalho nas condições atuais do mercado. Modelo de Gestão de capital representa um conjunto de elementos que compreendem os princípios e técnicas de controlo destinados a estabelecer o valor óptimo, e a estrutura de capital, a sua utilização eficaz, e em que o critério principal é um retorno sobre o capital.
Os princípios em que se baseiam qualquer modelo deve incluir:
– nível de envolvimento no sistema de controlo global;
– natureza sistêmica da tomada de decisões;
– flexibilidade, adaptabilidade e gestão dinâmica;
– a multiplicidade de modelos de gestão;
– concentrar nas tarefas mais importantes instituições de desenvolvimento ou empresas;
– proteção legal;
– optimização da gestão, em que o retorno sobre o patrimônio tornou-se o principal critério para a sua eficácia.
No estágio atual de desenvolvimento econômico o principal objetivo da gestão de capital é o retorno sobre o capital do banco e para garantir a estabilidade financeira e segurança a longo prazo, tendo em conta a maximização do seu valor de mercado.
Alcançar este objectivo requer:
– a conclusão do banco no modo de operação, quando o retorno líquido sobre o patrimônio e estrutura, alcançado parâmetros ideais;
– alocação de capital gerados por tipo de uso;
– criar um ambiente para a saída para o retorno ideal sobre o capital próprio, para alcançar o rendimento máximo do nível previsto de risco;
– reduzir as ameaças de risco financeiro no seu nível planejado de rentabilidade;
– assegurar o equilíbrio financeiro do banco;
– o nível exigido de controle pelos fundadores;
– proporcionando flexibilidade de gestão;
– principais indicadores de capital de giro em linha com o que gerou um retorno sobre o patrimônio;
– oportuna reinvestir capital de risco.
O sistema de controlo inclui os seguintes subsistemas:
– gestão do capital próprio, formado tanto de fontes internas e externas;
– gestão do capital emprestado, atraiu usando fontes internas tais como as contribuições dos participantes, a emissão de ações , etc.;
– trabalho de organização com capital extra ; (banco, créditos comerciais, títulos de emissão et al.)
– otimização da estrutura.
gestão de capital do Banco é baseada em estratégias e táticas de gestão. Estratégia pode ser apresentado como a direção principal das atividades do banco para alcançar os objetivos. estratégia de gestão de capital deve ser consistente com a estratégia global de desenvolvimento do banco, porque ele faz parte. Determinar a estratégia de gestão de capital deve ser implementada tendo em conta as peculiaridades de sua formação e utilização, condições ambientais, bem como os objectivos e actividades do banco. Consequentemente, a estratégia de gestão de capital deve ser focado na melhoria dos principais indicadores que caracterizam a eficácia da formação e funcionamento do capital, promover a estabilidade financeira.
Tactics de controlo fornece para o uso de métodos e técnicas específicas para atingir o objectivo em uma determinada situação em um determinado momento.
gestão de capital envolve o uso de dois grupos de instrumentos:
1. As ferramentas externas representam um conjunto específico de alavancas no nível macro que afetam os processos de formação e uso de capital de nível micro (regulação estatal dos bancos, mercado de ativos, regulação da moeda; disponibilidade de recursos de crédito).
2. Ferramentas de gestão interna, que são destinadas a melhorar a eficiência, otimizando os fatores internos de desenvolvimento do banco, revelando recursos ocultos e reservas (estratégia de formação de capital e alvo política financeira, o método de escolher o melhor fonte de financiamento, normas internas do sistema em certos aspectos da formação de capital, etc. ) ..
Assim, gestão de ativos envolve encontrar e adotar soluções, que garantem uma eficiência predeterminada da sua utilização, por influenciar o valor, retorno sobre o patrimônio, a estrutura e fontes de capital. O mecanismo de gestão de capital inclui: definição de objectivos de gestão e tarefas, o controle sobre a sua implementação; desenvolvimento de estratégias e táticas de gestão do capital; o uso de métodos modernos e modelos no processo de gestão; análise oportuna de uso eficiente de capital e otimizar sua gestão.