O que é uma carta de crédito?

Uma carta de crédito é um meio de liquidação não monetária de clientes bancários com contrapartes. Exprime a obrigação da instituição de crédito transferir para a conta de liquidação do fornecedor o valor estabelecido no contrato após o embarque da mercadoria ou o desempenho do serviço. A legislação atual prevê uma forma unificada deste meio de pagamento.

Uma carta de crédito é uma garantia de uma transação bem-sucedida para ambas as partes. Afinal, o fornecedor tem certeza de que os fundos necessários para o pagamento estão disponíveis para o cliente e o comprador está protegido de perder seu próprio dinheiro, pois eles estão em uma conta separada com o banco de serviço até que o fornecedor cumpra suas obrigações.

Então, aprendemos com mais detalhes o que é uma carta de crédito e qual é a essência do mecanismo de seu trabalho. Quando duas partes celebram um acordo para a prestação de um serviço, surge a questão do pagamento atempado. Especialmente relevante é a carta de crédito para entidades empresariais que cooperam pela primeira vez e ainda não estão seguras da integridade entre si.

Assim, no banco do pagador é aberta uma conta separada, à qual o valor exigido é transferido. A segunda parte do contrato pode receber esses dinheiro em dinheiro ou exigir a sua transferência para uma conta no seu banco somente após a apresentação de um documento que ateste o fato do final da transação.

Uma carta de crédito bancária pode ser de vários tipos.

O tipo revogável assume que existe a possibilidade de cancelar ou fazer correções para o cliente do banco emissor sem aviso prévio à outra parte no acordo. Em alguns casos, a instituição de crédito decide cancelá-lo sem a aceitação do cliente. Se as condições continuarem a ser as mesmas, o banco do fornecedor apresenta documentos que confirmam o cumprimento das obrigações para o banco do comprador, com base nas quais este deve transferir imediatamente o dinheiro.

Claro, uma carta de crédito revogável não é garantida na íntegra, então, na prática, ela é usada com bastante frequência. Em regra, ele é escolhido por organizações que cooperaram por um longo período de tempo e o grau de confiança entre elas é bastante elevado.

A carta de crédito irrevogável é um compromisso de um banco que não tolera quaisquer alterações ou ajustes. Ou seja, se o fornecedor apresentou os documentos necessários confirmando o envio da mercadoria, então o dinheiro deve ser transferido incondicionalmente. Na prática, esse tipo de cálculo é usado com muita freqüência, uma vez que dá confiança ao beneficiário em conformidade clara com os termos do contrato.

Existe uma regra não dita: quando a carta de crédito não especifica um tipo específico (revogável ou não), é automaticamente considerado irrevogável.

Você também pode destacar um formulário não confirmado e confirmado. O primeiro não pode ser cancelado ou fazer ajustes sem a aceitação da segunda parte. Uma carta de crédito irrevogável confirmada é considerada a mais confiável, uma vez que o banco beneficiário informa sobre a obrigação de fornecer documentos. Nesse caso, os bancos trabalham em conjunto, o que garante a execução de requisitos de alta qualidade.

Carta rotativa de crédito é uma obrigação renovável do banco. Em regra, é usado entre empreiteiros que planejam mais cooperação, por exemplo, ao entregar certos produtos em lotes. Nesse caso, os licitantes não precisam pedir ao banco que abra uma conta separada de cada vez. Ele simplesmente reserva um grande montante, a partir do qual, após cada entrega, os fundos são transferidos para a conta do beneficiário. Esse processo é repetido até o valor estar esgotado. Em seguida, o próximo reabastecimento é realizado – e o trabalho continua no regime anterior.

Na Europa, cartas de crédito com uma cláusula verde ou vermelha foram distribuídas. O primeiro tipo é chamado de uma carta de crédito com um pagamento diferido, ou seja, o dinheiro é transferido após um certo período de tempo após a entrega dos documentos de remessa para o banco emissor. E o formulário "com uma cláusula vermelha" assume a entrega do pagamento antecipado ao fornecedor antes da submissão da documentação.