O que é as contas a receber e como operá-lo

Organizações ou empresários em nome individual com um sistema de pagamento sem dinheiro muitas vezes perguntam: "O que é: contas a receber, numa base mensal estão a aumentar, crescendo como uma bola de neve" Alguns diriam que é bom – produtos (serviços) estão na demanda, eo cálculo pode ser um tempo e esperar. Mas não devemos nos enganar – é basicamente o aumento é um sinal de que a empresa em um futuro próximo irá sofrer perdas. Você já pensou que alguns devedores permanentes usá-lo como um banco? Esses fundos que não são pagos para você no momento – este é o dinheiro livre para seus clientes. Eles enviá-los para outros fins, por exemplo, com pagamentos que você pode esperar (ninguém lá não exige). O que os credores neste caso? Naturalmente, multas de mora ou acumular juros. Então é hora de entender o que as contas a receber e como reduzi-lo, tomando sob rigoroso controle!

Dicas que ajudam a reduzir a receber

Em princípio, todas as "contas a receber" é dividido nos seguintes tipos: normal (o período entre a expedição (prestação de serviços), e um prazo de pagamento nos termos do contrato); em atraso (a quantidade não for recebido dentro do prazo estipulado de contrato) e sem esperança (quando não há possibilidade de devolver os fundos). E não estar nos segundo e terceiro casos, você deve seguir as seguintes dicas. trabalho constante com contas a receber Ele tem várias etapas.

1. pista semanal de devedores usando o software. Felizmente, que agora tem desenvolvido um programa de computador gera um relatório em questão de segundos. Isso torna possível monitorar sistematicamente a situação financeira.
2. O projeto de lei anteriormente, quanto mais cedo virá o dinheiro. Além disso, é desejável para lembrar as condições de pagamento do cliente. Por exemplo, anexar a factura uma carta respeitosa sobre isso, e você pode adicionar essas informações para a folha de pontuação abaixo, destacando-o em negrito. A idéia de pagar a tempo, será fixada com segurança na memória do devedor.
3. O sistema de descontos para pagamento antecipado – uma ótima maneira de incentivar os clientes a pagar o mais rápido possível. Isso significa que você pode obter um desconto de, digamos, 2% se o pagamento feito no prazo de 10 dias, enquanto que no período contratual de 30 dias especificados com a data da factura (e, posteriormente, ver. Dica número 2).
4. trabalho constante com os devedores aumenta significativamente as chances de conseguir o dinheiro. As cartas devem ser acompanhados por telefonemas. É claro que, inicialmente lembretes não devem ser considerados como perseguição. As mensagens devem ser sempre educado, mas firme, perguntar aos clientes sobre quando eles podem pagar a dívida.
5. Outra maneira eficaz – prever um tal pena como multas, a percentagem multas. Por exemplo, basta olhar para as suas contas ou telemóvel, para entender o que os recebíveis na esfera da habitação e comunicação, e também para ver o que há em condições de cálculo e cobrança de exibição. Estas empresas são extremamente efetivamente trabalhar para a coleta não-pagamento.
6. Para transferir a dívida para uma agência de cobrança se, apesar de todos os esforços, o devedor não pagar. Não é o ideal, mas as empresas reservatório saber o que os valores a receber, como combatê-la, e muito persistente em "bater para fora" dinheiro.

Por que precisamos de uma auditoria da dívida?

Se for bem gerida, efetivamente provocou um monitoramento constante da dívida. A maioria dos clientes normalmente pagar a tempo. Além disso, é desejável para verificar o status de contas, auditoria de contas a receber e contas a pagar. De acordo com os pontos fortes resultados identificados e fracos da empresa, e sugere medidas apropriadas para melhorar sua condição financeira. Os passos básicos da auditoria são as seguintes:

1. Estudo de documentos constitutivos, políticas contábeis da organização.
2. Análise de documentação primária, a coordenação dos registros financeiros com os termos contratuais e preços, existentes na época.
3. Avaliação dos documentos contabilísticos, uma comparação com os formulários de notificação.
4. Determinando a fiabilidade dos dados no balanço e seus anexos.
5. Desenvolvimento de recomendações.

Em princípio, a área de trabalho com contas a receber e contas a pagar requer apenas um sistema que funcione bem de organização e controle. Define suas próprias regras e depois segui-los.