Como desenhar um relatório de antecedência? Amostra e regras

relatório de despesas – é o documento principal na manutenção de registros de contabilidade. Seu principal objetivo é confirmar a quantidade consumida pessoa responsável.

Two-way número forma unificada AO-1 – forma única para cada pessoa jurídica de qualquer propriedade. As únicas exceções são os funcionários públicos que usam desde 2002 com o timbre "0504049".

Obrigação de conceber um relatório de despesas estabelece, para cada empregado que recebeu dinheiro para o negócio ou a aquisição de qualquer material ou produto (por exemplo, material de escritório ou alimentos).

relatório de despesas o viajante

Como desenhar um relatório de antecedência, se um funcionário da organização de envio para exercer funções em outra cidade?

Trip chamado a viagem empregado, a fim de cumprir os seus deveres fora do local de trabalho está localizado. Ela nunca completa sem os custos que estão sujeitos a remuneração de funcionários, de acordo com a legislação aplicável.

Para viajantes de negócios gastos pode ser atribuído:

• Viajar e para trás, mas somente se o empregado tem os bilhetes.
• Aluguer habitação (cheques ou recibos são necessários para a apresentação).
• despesas adicionais, incluso na diária.
• As chamadas telefónicas, correio, casa de câmbio e uma taxa de trânsito, bilhete de bagagem e qualquer outro evento, sem a qual o desempenho não seja alcançado o objetivo principal da viagem.

Todas as despesas acima devem ser documentados. Se falamos diariamente, o seu tamanho é geralmente estipulado na ordem ou posição da viagem, emitida por cada empresa. A quantidade pode variar dependendo de onde o empregado foi: dentro da região, em outras regiões da Federação Russa ou no exterior.

A legislação não define o tamanho máximo de subsistência, mas se o seu valor no país ultrapassa 700 rublos, e o exterior – .. 2500 esfregar, que devem estar sujeitos ao imposto de renda pessoal. Problemas com como executar corretamente um relatório de antecedência depois de voltar de uma viagem, não tem que ocorrer. data de conclusão do documento – não mais de três dias de sua chegada. Se a quantidade responsáveis não foi totalmente gasto, a diferença deve ser devolvido ao caixa através da ordem de dinheiro, mas se, pelo contrário, houve um custo invadida, o empregado é compensado por todas com a ajuda de mandado de dinheiro dispensável.

Quais são as consequências de relatório de despesas mal-formado implica?

Corretamente organizar o relatório preliminar sobre a missão trabalhador deve, no prazo de três dias, caso contrário, a autoridade de supervisão pode considerar esse valor como receita, que deve ser cobrado a contribuições de imposto de renda e de seguros pessoais.

Aliás, a adopção de uma nova versão da Lei № 290-FZ, de 3 de julho, 2016, introduz alguns ajustes, como penalidades severas para a prestação indevida de cheque. Também está prevista para começar a utilizar para o pagamento da viagem despesas dos cartões de crédito especiais, de acordo com o padrão internacional Visa e MasterCard.

normas gerais

Como desenhar um relatório de antecedência? Você apenas tem que cumprir com cada um dos seguintes itens:

1. O relatório será apresentado o mais tardar três dias úteis a partir do momento em que:

• expirado, trabalhadores, disse em uma declaração sobre a questão do dinheiro;
• oficial passou a trabalhar, se a expiração do período para o qual emitiu o dinheiro, teve de passar férias ou doença;
• empregado de voltar de uma viagem de negócios.

2. Para fazer o relatório deve utilizar um número forma unificada AO-1 ou forma adotada até agora.

3. O empregado, juntamente com um contador que sabe como elaborar relatórios de avanço (Exemplo exclusivamente disponíveis no programa de software), devem preencher o documento.

4. Para a aprovação do balanço de papel encontra a cabeça.

5. Os documentos devem ser acompanhados por uma cheques adiantamento, facturas, bilhetes e outros documentos que provam que o homem realmente gasto dinheiro responsáveis.

O procedimento para o enchimento

Como desenhar um relatório de antecedência?

A primeira frente ou parte deve ser preenchida contador. É impossível fazer sem especificar detalhes do documento (número e data), informações sobre a empresa e prestar contas ao povo, sobre a quantidade de dinheiro antecipadamente, o resumo: os fundos e contas de gastos, para julgar o movimento eo write-off. Além disso, deve ser derrapagens pontiagudas ou vozvernut antecedência não utilizado.

A segunda parte é um recibo destacável que relatório de despesas aceitou para revisão. Após o preenchimento do contador deve cortá-lo, e dar o oficial responsável.

A terceira parte (formas verso AO-1) para ser enchido colectivamente. Tarefa podootchetnogo trabalhador – refletem os detalhes e fazer um recibo de venda bem-formado para o relatório de despesas. Contador irá preencher a quantidade e as contas, o que afetará o dinheiro gasto.

No documento deve ser assinado pelo empregado, contador e contador-chefe. Só depois que ele poderá aprovar a cabeça.

derrapagens de custos razoáveis

Como desenhar invadida por relatório de despesas? Primeiro você precisa ter certeza de sua validade:

• desperdiçam recursos alocados exigem tarefas de desempenho mais elevados em nome dos chefes;
• o empregado tem um documentos de apoio.

Se qualquer condição não for atendida, então a quantidade de dinheiro não é reembolsável.

O procedimento para a compensação por gastos excessivos em escritório

Em caso de excesso de custos para o contador levanta a questão: relatório de antecedência – como desenhar. formulário de pedido de dinheiro retirada amostra № CO 2 pode ser facilmente encontrado na vasta Internet. elementos essenciais deste documento deve ser especificado no relatório – a string "gastos excessivos emitidos para mandado de dinheiro."

fundos de compensação prazo empregado descoberto não está definido por lei. Portanto, se um contador não tem informações corretas sobre obrigando a relatórios de despesas, não implica quaisquer penalidades.

Termos de excesso de custos de compensação no cartão salário

Neste momento, a lista de quase todas as organizações dos funcionários salários por cartão bancário. É possível exagerar na quantidade relatório de despesas para retornar o empregado da mesma maneira?

A legislação não tem uma resposta definitiva. O documento sugere apenas uma forma de compensação para o montante a descoberto responsável – em dinheiro.

No mesmo parecer, em 2006, ele dividiu o Banco Central da Rússia em sua carta número 36-3 / 2408. Neste caso, é uma carta, mas em 24 de dezembro de 2008 № 14-27 / 513 contém informações sobre a pergunta: Posso usar um cartão de banco para resolver mesquinho dinheiro não é da competência do Banco Central. A empresa de rede tem de lidar independentemente com os problemas neste caso. E ter a autoridade controladora não surge muitas perguntas, recomenda-se usar a caixa registadora.

Como compensar o dinheiro pessoal empregado?

trabalhador organização se pode ir para a aquisição de bens necessários (obras, serviços) para seus próprios meios. Neste caso, não há necessidade de preencher o relatório de antecedência. Como organizar os passos acima?

É o suficiente para comprar o aplicativo e apoiando documentos (dinheiro cheques, facturas, formulários de prestação de contas rigorosa, documentos de viagem e assim por diante. D.).

Fazer um relatório de avanço na 1C

Cada contador deve estar familiarizado com este documento, um relatório de antecedência. Como desenhar 1C? a localização do documento no programa são o "Banco e Fundo de Seguro".

A janela gerado, você deve primeiro fornecer informações sobre a organização e prestar contas ao povo. Botão "Adicionar" irá disponibilizar uma tabela em que você deve capturar a informação emitida pelos meios de comunicação.

O avanço é de três tipos:

• instrumentos monetários. Isso leva em conta o ar e bilhetes de transporte ferroviário, bilhetes, selos postais e mais.
• Cash. O principal objetivo do documento é retirar uma soma de dinheiro em dinheiro.
• conta corrente. Documento é exigido, a fim de ter em conta a não-caixa write-off de uma soma de dinheiro de contas correntes da empresa.

Para gerar informações sobre a emissão de dinheiro, você deve começar por criar um novo mandado de conta de dinheiro. Após o preenchimento do documento a ser impresso e mão pessoa responsável para preencher a última linha de recebimento de dinheiro e assinado. Só depois que você pode salvar e segurar o papel.

Nos quadros do mandado de dinheiro dispensável deve especificar as informações sobre os bens e materiais adquiridos pela pessoa responsável. Se a compra de bens acompanhada pela emissão de uma fatura, é necessário colocar a bandeira SF, escolher um provedor e preencher seus detalhes.

Veja "Embalagem retornável" requer o preenchimento de informações na embalagem, que está à espera de Fornecedor atrás.

Seção "Pagamento" captura os montantes pagos ao fornecedor de bens adquiridos anteriormente. pagamentos antecipados refletido fiação D 60,02 TO 71,01.

Bookmark "Outros" é projetado para ter em conta outras despesas pessoa responsável (viagem de negócios, viagem, consumo de combustível e assim por diante. D.).