Passivos financeiros: análise, estrutura. Passivos – que …

Passivos – são operações que formam recursos do banco. eles são muito importantes para cada estabelecimento comercial. Em primeiro lugar, o fator de confiabilidade é a estabilidade dos recursos de banco, sua estrutura e tamanho. Em segundo lugar, a quantidade de renda que afeta o preço dos recursos. Em terceiro lugar, base monetária meios determina a quantidade de transações ativas, que trazem renda para o banco.

O conceito de responsabilidade da instituição financeira

O que é isso? operações passivas desempenhar um papel económico e social nacional importante: arrecadar fundos temporariamente livre de população e empresas, que vão ao encontro das necessidades da economia de trabalho e de capital fixo, gerar fundos de investimento (poupança) em investimentos, fornecer empréstimos a pessoas físicas. As receitas de depósitos e títulos de dívida pode cobrir parcialmente as perdas de inflação, população.
passivos bancários são as seguintes: os prémios de emissão, lucro, ativos, o capital social. Eles também incluem outros grupos. Isto é – um capital adicional e reserva, os ativos dos investidores, lucros retidos, depósitos domésticos.

estrutura do passivo

Passamos agora a um exame mais detalhado da classificação de ativos de instituições financeiras. passivos bancários são divididos em dois grupos.

O primeiro – um passivo de instituição financeira aos bancos credores e investidores (o chamado operações de crédito passivo). Aqui tudo é claro. De acordo com as operações do Banco está agindo como o mutuário, e os clientes – credores.

O segundo grupo inclui operações que fazem os seus próprios recursos que não exigem reembolso. Aqui muito simples. Em outras palavras, é adequada e fundos emprestados.

Análise dos passivos das instituições financeiras e de crédito

Qual é o seu propósito? Analisar os passivos dos bancos para determinar o seu lugar na estrutura das instituições públicas e privadas. Os passivos financeiros incluem a comparação do desempenho previsto com as suas características de design. Ao analisar distinguir os seus próprios fundos do banco e emprestado "não-bancário" dinheiro. A relação deve ser maior do que um. Se esta taxa é mais baixa, o risco de não reembolso do capital será investido pelos investidores no banco.

Gestão da instituição financeira, auditoria e estatísticas internas, bem como as autoridades públicas credenciadas estão constantemente a realização de monitoramento e análise de instituições bancárias passivos. Emprestado fundos e seu número determina qual a percentagem de uma ou outra instituição financeira vai tomar no sistema bancário do país. Em ordem para que ele funcione corretamente, essa proporção não deve exceder 10-11%.

análise Patrimonial

O que é e por que ele é realizado? Análise dos fundos próprios pode dificultar o fator que o mercado bancário é instável. Por meio de análise regular dos passivos do banco pode antecipar alguns riscos. E desenvolver um novo programa para minimizá-los.
Na análise dos seus fundos próprios avaliar os seguintes indicadores: a dinâmica, a estrutura e composição do passivo, uma comparação dos seus próprios fundos com taxas brutas e líquidas, e altere a extensão do capital autorizado. Esta análise proporciona uma visão em tipos passivas, as especificidades da estrutura e os meios que formam fontes. E ele precisa analisar o seu próprio e emprestado capital. Este estudo sobre as características qualitativas e quantitativas. Com base nesses dados para tirar conclusões sobre as mudanças na estrutura do passivo, determinar o seu desempenho ao longo do último mês, um ano, vários anos. Isto torna possível fazer uma previsão sobre os possíveis investimentos futuros e garantir a estabilidade da empresa.

Os depósitos à vista em passivos correntes bancárias

Passivo circulante representam saldos de caixa no final do dia de negociação em contas dos clientes. Estes resíduos podem ser diferentes e variam de zero a um valor máximo, como a situação financeira da população de diferente e em constante mutação. Supondo-se que, de repente, irá repor todas as contas, ele irá para a menos e ativo circulante do banco. Na verdade, o risco de esta situação é mínima, desde a abertura e fechamento de depósitos de clientes é uma ordem caótica. Assim, o passivo circulante – uma combinação de variáveis aleatórias e independentes nas contas totais.

A transformação de fundos "curtas" "longo"

Isso é feito por peso do total do apoio dos fundos "curtas" devido a substituir os recursos desativados. Resultando em um volume de resíduo ou incompressível do passivo circulante que os bancos devem ser mantidos ao longo de suas atividades. Apenas neste caso, ele pode ser colocado em ativos permanentes com recursos regulares (ativos líquidos). É por isso que é tão importante para a reposição contínua de contas correntes e seu aumento contínuo.

Atrair o passivo circulante

Se houver um aumento do volume de fundos nas contas dos clientes, de modo que aumenta o nível de confiança nos bancos e, portanto, não há razão para expandir os tipos de serviços prestados aos cidadãos. Um papel importante é desempenhado pela separação "off-balance" das instituições financeiras e de crédito. A introdução da massa de cartões de plástico e vários sistemas de pagamento cria boas condições para elevar o nível do passivo circulante.

O Banco presta especial atenção ao aumento dos fundos sob demanda absolutamente todas as categorias de clientes (pessoas físicas e jurídicas). Além do projeto "cartão", implementou vários "salário", "pensão" e outros. Eles são, no total, formam uma parte significativa do passivo circulante. Uma das características da capital é a seguinte: é uma parte integrante dos recursos e barato, permitindo que o banco para gerar margem significativa. As principais agências de recursos "baratos" são apenas os passivos correntes, como eles ajudam a reduzir as taxas de juro para os empréstimos serviços.

variedades passivos

Uma vez que os passivos – é também a obrigação das empresas (financeiras), eles são formados à custa de empréstimos. A este respeito, a distinção entre passivos de curto e longo prazo, dependendo do período de empréstimo. Como eles diferem uns dos outros?
Os passivos correntes incluem o reembolso de empréstimos no período de até um ano (por exemplo, descoberto bancário, vários créditos comerciais).

A longo prazo e pode ser reembolsado dentro de poucos anos (leasing da dívida, e vários tipos de empréstimos).

Passivos no balanço

Obrigações – é parte integrante do balanço. Eles refletem todos os recibos de fundos bancários. Passivo Circulante ou de curto prazo no balanço são apresentados acima. Eles podem existir dentro de um único ciclo de produção. tudo apenas aqui. Por conseguinte, passivos de longo prazo são levadas a cabo em mais de um ciclo de produção. Os ativos e passivos no balanço deve estar sempre em equilíbrio, ea diferença entre a soma deles – é a capital (equity) do proprietário da empresa. Este é um indicador muito importante. valor dito pode exibir o resto do capital do proprietário, se houver uma venda de todos os ativos, eo dinheiro irá para saldar a dívida. Em outras palavras, se os ativos – é uma espécie de propriedade, os passivos financeiros – um capital à custa dos que são formados por esta propriedade.
Todos os ativos e passivos no balanço da empresa. Ele é feito para cada período especificado (determinado).