Análise da solvabilidade da empresa: apenas sobre o complexo

Cada empresa é enfrentado mais cedo ou mais tarde, com a necessidade de tomar uma certa quantidade do empréstimo para garantir que as atividades atuais, para comprar equipamentos caros ou para qualquer outra finalidade. É óbvio que nem toda empresa deve dar crédito – empresas diferem em alguns indicadores que caracterizam a empresa e a quantidade de risco a confiabilidade no fornecimento de crédito. Neste artigo vamos falar sobre o que a análise da solvabilidade da empresa e como ele é gasto.

Empréstimo está sempre associada a algum risco, porque há sempre uma probabilidade de falha em devolver o dinheiro do devedor. A fim de minimizar este risco, as grandes instituições financeiras, antes de dar um empréstimo de uma empresa particular, conduziu a chamada análise de crédito da empresa para avaliar a viabilidade de fornecer dinheiro a dívida da empresa. uma decisão sobre a concessão ou não-prestação do empréstimo com base nos resultados da análise, também é possível decisão de mudar os termos do empréstimo – alterar o montante da taxa de juros, a maturidade do empréstimo.

Análise de crédito pode ser realizada não só externamente, mas também internamente. Analisar credibilidade é possível e necessário, uma vez que permite prever com antecedência a decisão dos bancos e, assim, prever ou não esperar para atrair recursos externos. Este procedimento é muitas vezes realizada a auditoria da empresa, como eles escrevem em suas opiniões sobre o estado de coisas da empresa.

De um ponto de vista prático da organização de análise de crédito é o cálculo de alguns parâmetros básicos com base nos valores dos quais, e formou uma opinião sobre a possibilidade da empresa obter um empréstimo:

1) A proporção de "Volume de vendas / activos correntes" – esta relação mostra o grau de volume de negócios e, consequentemente, a eficiência do uso de ativos circulantes da empresa. Quanto maior a figura – os de forma mais eficaz as atividades da empresa se baseia, e, assim, o mais confiável é como um devedor.

2) A proporção de "Volume de vendas / capital próprio" – caracteriza a eficiência de uso do capital autorizado da empresa. Novamente, quanto maior o valor deste índice, maior é a capacidade de crédito da empresa.
Se a análise da solvabilidade da empresa é realizado "à pressa", por vezes limitada aos dois valores acima mencionados. No entanto, esta abordagem – um caminho certo para o fracasso, porque uma análise completa inclui a consideração de três outros índices:

3) A proporção de "dívida de curto prazo / Patrimônio Líquido" – caracteriza o grau de cobertura da empresa para sua dívida capital. Quanto menor for a relação, mais fácil será a empresa para saldar seus credores.

4) A proporção de "contas a receber / receita" – permite estimar a taxa de pagamento de devedores dívidas da empresa. É lógico que um potencial credor está interessado no fato de que esse número era tão baixa quanto possível, porque quanto mais rápido a dívida à empresa convertida em dinheiro, o mais confiável se como um devedor.

5) A relação de "ativos líquidos / dívida de curto prazo" – caracteriza o grau de cobertura da empresa nos ativos de maior liquidez de suas dívidas mais prementes. Quanto maior a figura – o melhor que se sente firme em termos de credibilidade.

Somente após o cálculo (de preferência nos últimos anos) estes números, a análise de crédito da empresa seja concluído. Agora você pode não tem medo de tomar a decisão de conceder à empresa um empréstimo, porque o credor conhece todos os meandros do que financeiramente.