A responsabilidade pela violação da legislação cambial

Para qualquer Estado regulação da moeda tem sido sempre uma parte importante de garantir a soberania do Estado e a estabilidade do sistema financeiro e da economia nacional. O mesmo valor é dado a esta questão no nosso país, que adoptou uma Lei RF especial "sobre a regulação da moeda". Esta legislação determina as autoridades fiscais como uma instituição autorizada de controle de câmbio, o chefe de que é a instância do Ministério dos Impostos. A lei prevê que a responsabilidade pela violação da legislação moeda em conformidade com as disposições do Código Administrativo, nomeadamente nos artigos 15,25 e 23,60. Além disso, de violação da legislação moeda sancionada em conformidade com os requisitos da lei acima mencionada. O assunto do seu regulamento são as operações com recursos em moeda, metais preciosos e valores mobiliários, que são atribuídas à competência exclusiva do Estado. Entre as violações no domínio das actividades monetárias e financeiras incluem:

– implementação de operações de câmbio por pessoas e organizações que não têm as permissões apropriadas (licenças) para a realização dessas atividades. As violações incluem também as atividades dos sujeitos, que, apesar de terem recebido as permissões apropriadas, mas é realizado com violações da lei. Em particular, uma ocorrência bastante comum foi a abertura de contas de residentes, que é produzido com violações da ordem estabelecida da Federação Russa fora das fronteiras. Esta violação fornece sanção administrativa para os indivíduos e organizações na forma de multas, que é determinado dependendo do tamanho da operação, na gama de 1/10 a um tamanho grande.

– violação da ordem e tempo de bens obrigatórias de importação para o país, a magnitude do valor que é igual ao valor utilizado para o pagamento de seus recursos financeiros. É também uma violação é a incapacidade de voltar no tempo a lei transferiu fundos. Esta violação implica a responsabilidade por violação da legislação moeda na forma de aplicação de sanções nos montantes previstos no parágrafo anterior;

– violação do procedimento e as regras de admissão às contas de receita, que é obtido para exportação de bens, produtos de propriedade intelectual e serviços. Aqui, a responsabilidade pela violação da legislação cambial prevê multas, cujo valor é determinado de acordo com todo o custo total dos serviços prestados ou produtos de trabalho de propriedade intelectual.

– set e responsabilidade por violação da legislação moeda, se não for respeitado o procedimento estabelecido de contabilização de transacções em operações cambiais. Da mesma forma, o distúrbio é eo fracasso para informar sobre estas operações, os atrasos no armazenar esses documentos. Neste caso, a sanção administrativa é um valor da multa de 50 a 100 (para pessoas físicas) e 400-500 (para legal) SMIC.

A lei concedeu o direito de rever os casos, a legislação moeda de violação das autoridades fiscais em sua jurisdição territorial. Além disso, como esses corpos tenham poderes para fiscalizar a implementação da lei sobre as operações em moeda estrangeira, eles são responsáveis pela violação dos controles de câmbio.

Com base nas bases de dados para o Ministério Público, todos os órgãos das autoridades fiscais são obrigados a envolver os moradores de responsabilidade pelas violações em matéria de operações de câmbio.

Em casos especiais, por violação das regras de condução de operações cambiais e prevê a responsabilidade criminal. Esta responsabilidade vem em um não-retorno de fora da Federação Russa grandes somas de reservas cambiais, que devem ser creditados na conta de um banco autorizado na Federação Russa.